Amânarea ori, după caz, suspendarea obligației de depunere a declarației privind beneficiarul real

Instituirea stării de urgență aduce cu sine o serie de modificări privind termenul de depunere a declarației referitoare la beneficiarul real („Declarația UBO”), așa cum această obligație a fost inițial stabilită prin Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului ("Legea AML"). În acest sens, Ordonanța de urgență nr. 29/2020 privind unele măsuri economice și fiscal-bugetare[1] (“OUG 29/2020”) prelungește termenele de depunere a Declarației UBO anuală sau modificatoare, și suspendă temporar obligația depunerii acesteia la înființare, în cazul tuturor societăților și a celorlalte persoane juridice înregistrate în Registrul Comerțului, și a asociațiilor, fundațiilor și fiduciilor. Astfel, OUG nr. 29/2020 stabilește că:

» se prelungește termenul de depunere a Declarației UBO anuală sau a celei care privește modificări față de o declarație similară ce a fost deja depusă, în cazul societăților, asociațiilor și celorlalte entități amintite ce erau deja înființate la data adoptării OUG nr. 29/2020;

» se suspendă obligativitatea depunerii, ca parte a dosarului de înființare, a Declarației UBO inițiale pentru societățile, asociațiile și celelalte entități care se înregistrează ulterior intrării în vigoare a OUG nr. 29/2020,

în ambele cazuri măsura fiind valabilă pentru un termen de trei luni ce va curge de la încetarea stării de urgență. Totodată, cu aceeași durată a fost extinsă, în cazul asociațiilor și fundațiilor, perioada în care acestea își pot îndeplini obligația de actualizare a actelor constitutive cu anumite informații solicitate ca urmare a intrării în vigoare a Legii AML. Este important de menționat faptul că posibila extindere a duratei pentru care a fost instituită starea de urgență (respectiv 30 de zile ce au început să curgă de la data de 16 martie 2020) va conduce implicit și la extinderea termenelor prelungite conform celor descrise anterior.

 

[1] Publicată în Monitorul Oficial, Partea I nr. 230 din 21 martie 2020 și în vigoare de la aceeași dată.